• Conceito e importância do planejamento sucessório
• Principais objetivos: proteção patrimonial, minimização de conflitos e economia tributária
• Impactos da falta de planejamento sucessório
• Estudo de caso: Consequências financeiras e emocionais de uma sucessão sem planejamento

Atividade prática: Diagnóstico inicial de um caso fictício – Identificação de problemas sucessórios

• Testamento: Tipos, validade e efeitos práticos
• Doação em vida: Com e sem reserva de usufruto
• Holding familiar: Estruturação, benefícios e riscos
• Previdência privada (VGBL/PGBL): Estratégia complementar
• Seguro de vida como ferramenta sucessória

Atividade prática: Simulação da escolha do melhor instrumento para um caso específico

• Imposto sobre Transmissão Causa Mortis e Doação (ITCMD)

- Como funciona e qual a sua alíquota por estado
- Diferenças entre herança e doação em vida
- Planejamento para minimizar o ITCMD

• Imposto de Renda sobre rendimentos patrimoniais

- Tributação de aluguéis recebidos pela pessoa física x pessoa jurídica

• Impacto da Reforma Tributária no planejamento sucessório
  
  Atividade prática: Cálculo do ITCMD e IR sobre diferentes cenários de sucessão

• O que é e como funciona uma holding familiar?
• Holding patrimonial vs. holding imobiliária
• Vantagens e desvantagens da constituição de uma holding
• Tributação sobre a integralização de bens e sobre aluguéis e venda de imóveis na holding (ITBI, IR, CSLL, PIS e COFINS)
• Planejamento tributário dentro da holding

Atividade prática: Estruturação de uma holding para um caso concreto

• Aplicação prática dos conceitos aprendidos
• Montagem de um plano de sucessão patrimonial completo
• Análise dos impactos tributários de diferentes cenários
• Discussão de estratégias para mitigar riscos fiscais e jurídicos

Atividade prática: Elaboração de um planejamento sucessório realista para um cliente fictício